Steuerberater für Existenzgründer und Selbstständige finden

Ein entscheidender Vorteil des Steuerberaters vor Ort ist der Kontakt zum zuständigen Finanzamt. Häufig kennen die Steuerberater die Betriebsprüfer und wissen, wie sie mit ihnen verhandeln müssen.

Persönliche Empfehlungen sind häufig ausschlaggebend für die Wahl des Steuerberaters. Die Tipps kommen häufig von Geschäftsfreunden, Geschäftspartnern oder Lohnsteuerhilfevereinen.

Beispielsweise über regionale Steuerberaterverzeichnisse, die Website des Deutschen Steuerberaterverbandes. Hinzu kommen Suchdienste wie steuerberaterscout.de.

Ja, die gibt es. Beispiele sind felix1.de oder ageras.de. Dort werden lokale Onlinesteuerberater vermittelt. Hier sind Vorteile der Digitalisierung und der örtlichen Nähe kombiniert.

Buchhaltungssoftware von sevDesk, lexoffice oder DATEV listen Steuerberater-Angebote. Diese Steuerberater haben mit den jeweiligen Programmen Erfahrung. Wer also bereits mit einem bestimmten Programm arbeitet und sich für die Zusammenarbeit mit einem Steuerberater entscheidet, wird hier fündig.

Unternehmer sollten auch das Impressum der Steuerkanzlei auf wesentliche K.o.-Kriterien prüfen, insbesondere die Hinweise zu den berufsrechtlichen Regeln sowie zur Berufshaftpflichtversicherung des Beraters bzw. der Steuerkanzlei. 

Wenn die Vertrauensbasis nicht mehr vorhanden und wenn der Unternehmer unzufrieden ist, sollte er den Steuerberater wechseln. Ein weiterer wichtiger Punkt sind Kompetenz-Defizite, wenn der Steuerberater das Geschäftsmodell seines Mandanten nicht mehr bedienen kann. Wenn er beispielsweise die komplizierten Regeln zum Onlinehandel in der EU nicht souverän beherrscht.  Ein Gespräch mit dem Steuerberater vor der Kündigung ist dabei sicherlich sinnvoll.

Ein Wechsel des Steuerberaters oder Steuerbüros geht jederzeit. Wichtig ist die Frage des Datentransfers der steuerlichen Unterlagen und sämtlicher Buchhaltungsdaten des Unternehmers. Die Rechnungen für den bisherigen Steuerberater müssen bezahlt sein. Der Transfer der Daten ist auch in dem Fall wichtig, wenn Sie als Unternehmer bisher ohne Steuerberater gearbeitet haben. Je besser die Daten aufbereitet, desto einfacher das Setup der Zusammenarbeit.

Die StBVV ist ein umfangreiches Regelwerk, das mit dem Ziel erstellt wurde, sämtliche mögliche Gebühren des Steuerberaters oder eine Steuerkanzlei allumfassend zu regeln. So enthält die StBVV Regelungen zur Abrechnung von:

• Beratungsleistungen für Unternehmer und Privatleute
• Steuererklärungen
• Finanzbuchführung und Lohnbuchführung
• Erstellung von Jahresabschluss und Einnahmen-Überschuss-Rechnung
• Vertretung des Mandanten bei Betriebsprüfungen und vor dem Finanzgericht

Die Steuerberaterleistungen sind in der StBVV in Tabellen niedergelegt. Dort finden sich zu jeder Leistung die entsprechenden Kosten. Die Kosten steigen mit dem Gegenstandswert an. Der Gegenstandswert entspricht in der Regel dem Umsatz des Unternehmens.

Mit Stückpauschalen wird im Bereich der Lohnabrechnung gearbeitet. Hier gibt es Pauschalen für die Einrichtung der Lohnabrechnung und für die laufende Lohnbuchhaltung. 

Die StBVV sieht auch Zeitgebühren vor, also Stundensätze. Zeitgebühren gibt es für die Einrichtung der Buchführung, für die Begleitung bei Betriebsprüfungen und das Prüfen von Steuerbescheiden.

Die StBVV sieht vor, dass der Steuerberater seinem Mandanten entstandene Verwaltungskosten wie Porto- und Telefonkosten sowie Kosten für die Erstellung von Dokumenten in Rechnung stellen darf.

Ja, das kann er, wenn er dies mit seinem Mandanten schriftlich vereinbart. In der Praxis orientieren sich aber die individuellen Vereinbarungen ebenfalls an der StBVV.

Die Steuerberaterkosten können durch Digitalisierung gesenkt werden. Wer seine Buchhaltungsunterlagen unsortiert in einem Schuhkarton übergibt, zahlt mehr als der Unternehmer, der einen Großteil seiner Belege digital an den Steuerberater weiterleitet. Auch hier findet ein aufmerksamer Leser der StBVV Hinweise, dass sich in diesen Fällen die vorgeschriebenen Kosten zum Teil halbieren. Optimierung der Zusammenarbeit durch Digitalisierung ist das Stichwort, um Steuerberaterkosten zu senken. Je mehr Belege Sie digital übermitteln können, desto günstiger die Zusammenarbeit. Denken Sie bei der Kostenbetrachtung auch an den zeitlichen Aufwand in Ihrem Büro, den ein durchdachter digitalisierter Ablauf reduzieren kann. Komplizierte Fälle und Buchungen sollten Sie aber dem Steuerberater überlassen.

Der Steuerberater kennt die Ansprechpartner in den zuständigen Finanzämtern sowie die Betriebsprüfer vor Ort.

Der Steuerberater haftet für Fehlbuchungen, Fristversäumnisse, Falschberatung und fehlerhafte Ratschläge. Entsteht dem Unternehmer als Mandant dabei ein finanzieller Schaden, springt die Vermögensschadenhaftpflichtversicherung des Steuerberaters ein.

Nicht zwangsläufig, aber manche Steuerberater spezialisieren sich auf die Zielgruppe der Unternehmensgründer. Dann unterstützen Sie Gründer bei Businessplan, Finanzplan und begleiten den Gründer auch zum Bankgespräch.

Theoretisch ja, einen Elster-Zugang kann sich im Grunde jedermann einrichten. Wenn es aber um Dinge wie Fristverlängerungen, Steuerstundungen geht, oder wenn bei Betriebsprüfungen Sachverhalte beanstandet werden, ist es für den Unternehmer besser, einen Steuerberater an seiner Seite zu haben. Er kennt in der Regel die Betriebsprüfer und die Ansprechpartner im Finanzamt persönlich und beherrscht die Kniffe der Gesprächsführung und der Verhandlung mit den Finanzbehörden.

Wer mit einem Steuerberater zusammenarbeitet, genießt eine Fristverlängerung bei den Steuererklärungen. Ohne Steuerberater müssen die Steuererklärungen zum 31. Juli für das abgelaufene Geschäftsjahr fertiggestellt werden. Mit Steuerberater verlängert sich diese Frist um weitere 7 Monate.

Dass der Steuerberater die steuerlichen Vorschriften für eine GmbH kennt, ist Grundvoraussetzung. Eine weitere Selbstverständlichkeit sind die doppelte Buchführung und der Jahresabschluss mit Bilanz und GuV. Für große GmbHs benötigt der Steuerberater einen Wirtschaftsprüfer als Kooperationspartner. Hier empfehlen sich Kanzleien, in denen auch Wirtschaftsprüfer tätig sind. Wichtig in der steuerlichen Beratung ist nicht nur die Beratung für die GmbH selbst, sondern auch die Betreuung der steuerlichen Angelegenheiten der Gesellschafter und der Geschäftsführer als Privatpersonen. Häufig moderiert der Steuerberater in einer GmbH auch die Gesellschafterversammlungen.

Ein Steuerberater für den E-Commerce (Amazon-Steuerberater) braucht umfassende Kenntnisse im internationalen Umsatzsteuerrecht, insbesondere im Bereich Umsatzsteuer. Auch die Buchung typischer Onlinezahlungsarten, wie zum Beispiel PayPal, dürfen nicht zum Problem werden. Eine digitale Ausrichtung der Steuerkanzlei sollte gegeben sein, weil sich damit solche Buchungsprozesse automatisieren lassen.